Une entreprise de BTP retrouve sa trésorerie en 6 mois

Le contexte

Une entreprise de gros œuvre et de rénovation de l’Hérault, 12 salariés et 2,4 M€ de chiffre d’affaires, reprise par son dirigeant au sein de l’affaire familiale. Les carnets de commandes étaient pleins, mais le compte en banque racontait une autre histoire : découverts récurrents en fin de mois, règlements clients tardifs et chantiers dont personne ne savait s’ils avaient rapporté de l’argent.

Le dirigeant nous a contactés après un refus de découvert supplémentaire de sa banque, en pleine saison.

Les problématiques

Le diagnostic a fait ressortir des difficultés classiques dans le BTP, mais devenues critiques :

• Des situations de travaux facturées en retard, parfois plusieurs semaines après l’avancement réel
• Un délai moyen de règlement clients supérieur à 90 jours, sans relance structurée
• Aucune comptabilité analytique par chantier : impossible de savoir lesquels étaient rentables
• Des achats de matériaux passés sans rapprochement avec les devis
• Une marge découverte une seule fois par an, au bilan

Notre intervention

Une remise à plat de la comptabilité et une mission de DAF externalisé, organisées en trois chantiers :

1. Facturer et encaisser plus vite

• Facturation des situations à date fixe, dès l’avancement constaté
• Relances structurées à J+7 et J+21
• Prévisionnel de trésorerie sur 12 mois, mis à jour régulièrement

2. Connaître la rentabilité de chaque chantier

• Comptabilité analytique par chantier, alimentée par les devis, les achats et les heures
• Rapprochement des achats de matériaux avec les devis

3. Piloter et rassurer les partenaires

• Tableau de bord mensuel : marge par chantier, encours clients, trésorerie à 30 et 90 jours
• Point mensuel avec le dirigeant et son conducteur de travaux pour décider des devis à venir
• Accompagnement dans l’échange avec la banque, qui reçoit désormais un reporting trimestriel

Les résultats

En six mois, l’entreprise est sortie du découvert et le dirigeant a retrouvé la maîtrise de ses chantiers.

Des chantiers pilotés à la marge, plus au chiffre d’affaires

L’analyse par chantier a révélé que deux types de prestations étaient vendues à perte depuis des années. Les devis ont été revus, certaines demandes déclinées, et la marge globale a progressé sans augmenter l’activité.

Le dirigeant décide désormais avec les chiffres du mois précédent, et non ceux de l’année dernière. La banque, qui reçoit un reporting trimestriel, a rétabli sa confiance.

Ce qu’en dit le dirigeant

“On avait du travail partout et pas un euro sur le compte, je ne comprenais pas. Aujourd'hui je sais ce que rapporte chaque chantier avant de signer le suivant, et la banque me suit de nouveau.”